德州 ACA / OBAMACARE
ACA 补贴与家庭收入
申请 ACA Marketplace（Obamacare / 奥巴马医保） 时，家庭收入是判断是否可能获得财务援助的重要因素之一。
哪些收入需要计算？为什么收入估算很重要？
快速了解
ACA 看去年的收入，还是今年的收入？
Marketplace 的财务援助通常是根据您 申请保险年度的预计家庭收入 来计算，而不是简单地直接使用上一年度的收入。
例如，如果您申请下一年度的健康保险， 需要尽量合理估计该保险年度的家庭收入。
上一年度的报税资料可以帮助您进行估算， 但如果您的工作、退休情况、投资收入或家庭情况 已经发生变化，就需要把这些变化考虑进去。
常见问题
“我失业了，工资变成 $0，ACA 收入是不是就是 $0？”
不一定。
工资只是 Marketplace 家庭收入中可能涉及的一种收入。 即使目前没有工资，您仍然可能有其他需要计入的收入。
例如，根据您的具体情况，应税退休账户分配、 Social Security、利息、股息、资本利得、 养老金以及其他适用收入，都可能影响 Marketplace 使用的家庭收入。
所以：“没有工资”并不一定等于 “ACA Marketplace 收入为 $0”。
为什么预计收入很重要
今年的收入可能和去年完全不同
以下情况都可能使您申请年度的预计家庭收入 与上一年度出现较大变化。
失去工作
如果最近失去工作，申请年度的预计工资收入 可能明显低于上一年度。
更换工作
新工作的工资、两份工作之间的空档期、 奖金以及其他收入变化，都可能影响 全年的预计家庭收入。
提前退休
退休以后可能没有工资收入， 但仍然可能有退休账户提款、 Social Security、投资收入或其他收入。
自雇 / 自己做生意
自雇收入可能每年都有较大变化， 因此合理估算当前保险年度的收入尤其重要。
MAGI
ACA Marketplace 所说的 MAGI 是什么？
ACA Marketplace 在判断与收入有关的资格时， 通常使用 Modified Adjusted Gross Income（MAGI）。
对很多人来说，Marketplace MAGI 与联邦所得税申报表上的 Adjusted Gross Income（AGI，调整后总收入） 相同或比较接近。
但是，在 Marketplace 的计算中， 某些收入还需要加回，例如免税利息、 非应税 Social Security 收入以及 某些被排除的国外收入。
简单理解：
Marketplace MAGI 通常以联邦报税中的 AGI 为基础，再按照 Marketplace 规则加入 某些特定收入。
哪些收入需要计算？
ACA Marketplace 收入常见例子
以下表格用于帮助理解常见收入类型。 具体收入如何处理，可能取决于收入性质以及个人情况。
| 通常需要计入 Marketplace 收入 | 通常不计入的例子 |
|---|---|
| 联邦应税工资和薪水 | 收到的子女抚养费 |
| 自雇净收入 | 礼物 / 赠与 |
| 失业补偿金 | 贷款所得 |
| 资本利得 | Supplemental Security Income (SSI) |
| 投资利息和股息 | 退伍军人残障福利 |
| 房租及版税等净收入 | Workers' Compensation（工伤补偿） |
| Traditional IRA 和 401(k) 的应税提款 / 分配 | 符合条件的 designated Roth account 分配 |
| 养老金收入 | Child Tax Credit 付款 |
| Social Security 收入， 包括非应税 Social Security | 某些在 2019年1月1日或之后 最终离婚所涉及的赡养费 |
本表格仅用于一般教育和参考， 并不是针对个人情况的税务建议。 不同收入的具体处理方式可能因个人情况而不同。
投资收入
股票盈利、利息和股息会影响 ACA 收入吗？
资本利得、投资利息以及股息， 都可能需要包含在 Marketplace 家庭收入的估算中。
对于主要依靠投资而不是工资获得收入的人， 这一点尤其值得注意。
一个重要区别：
卖出 $50,000 的股票， 并不代表您一定有 $50,000 的资本利得。 股票卖出总金额与实际资本利得是两个不同概念。
提前退休
65岁以前退休，ACA 收入怎么理解？
有些人在符合 Medicare 资格以前退休， 会考虑通过 ACA Marketplace 获得健康保险。
退休以后没有工资， 并不一定代表 Marketplace 家庭收入为零。
根据个人情况，以下收入可能需要考虑：
- 养老金收入
- 应税 Traditional IRA 分配
- 应税 401(k) 分配
- Social Security 福利
- 利息和股息
- 资本利得
- 其他适用收入
举例：
一个人退休以后工资收入可能是 $0， 但是如果从退休账户提款，同时还有股息、 利息或股票资本利得， Marketplace 家庭收入仍然可能相当可观。
家庭收入
ACA 补贴不是只看买保险那个人的收入
Marketplace 财务援助通常根据 家庭收入进行判断， 而不是只看需要购买健康保险的那一个人的收入。
Marketplace household 通常会涉及报税人、 配偶以及税务上的被抚养人， 但具体规则需要根据家庭和报税情况确定。
对于税务上的被抚养人，如果其收入达到联邦报税门槛， 因而按照规定必须提交联邦所得税申报表， 其 MAGI 通常需要按照 Marketplace household income 规则计入家庭收入。如果被抚养人只是为了申请退税 而主动报税，其收入通常不会仅仅因为提交了报税表 就因此计入 Marketplace household income。
报税方式
已婚人士的报税方式也可能影响 ACA 补贴
一般来说，已婚纳税人需要以夫妻联合报税 （Married Filing Jointly）的方式提交 联邦所得税申报表，才可能符合 Premium Tax Credit 的相关要求。
在某些特定情况下存在有限例外， 例如涉及家庭暴力或配偶遗弃的特定规则。
报税情况可能比较复杂。 如果对自己的税务情况有疑问， 建议咨询合格的税务专业人士。
收入发生变化？
及时更新 Marketplace 申请
申请时填写的预计收入， 并不是填写一次以后全年都不需要再看。
如果您的家庭收入或家庭情况发生变化， 应及时更新 Marketplace 申请信息。
收入和家庭情况的变化， 可能影响您可以获得的财务援助金额。
常见变化包括：
开始新工作、失去工作、加薪、退休、 家庭人数变化，以及自雇收入或投资收入 出现明显变化等。
保费税收抵免
为什么收入估算还会影响年底报税？
如果符合 Premium Tax Credit （保费税收抵免）的条件， 符合条件的人可能选择提前使用部分或全部 预计的税收抵免来降低每个月的 Marketplace 保费。
年度结束以后，需要根据最终的家庭收入和 其他适用信息，对提前使用的 Premium Tax Credit 与最终实际符合资格的金额进行核对。
这一过程通常会在提交联邦所得税申报表时， 使用 IRS Form 8962 完成。
因此，申请时尽量合理估算收入， 并在年度中发生明显变化时及时更新 Marketplace， 是非常重要的。
ACA 补贴资格
ACA 补贴并不是只看一个收入数字
家庭收入与适用的 Federal Poverty Level （FPL，联邦贫困线）之间的关系， 是判断 Premium Tax Credit 资格的重要因素之一。
但是，收入并不是唯一的判断因素。
是否可以获得 Marketplace 财务援助， 还可能受到其他因素影响，例如是否可以获得 符合要求的雇主健康保险、是否符合某些政府项目资格、 家庭组成、报税方式以及其他 Marketplace 规定。
请注意：
家庭收入低于某一个数字， 并不自动代表一定可以获得 ACA / Obamacare 补贴。 最终资格需要根据实际申请和适用规则确定。
FPL 联邦贫困线
FPL 与 ACA 补贴有什么关系？
Federal Poverty Level（FPL，联邦贫困线） 是判断某些 ACA Marketplace 财务援助资格时使用的重要参考指标之一。
FPL 金额会根据家庭人数以及适用的 联邦贫困线标准而不同。
在下一页，我们会用简单的表格展示 不同家庭人数对应的 FPL 收入标准， 帮助您理解 100%、150%、200%、250%、 300% 和 400% FPL 分别代表什么。
ACA Marketplace 所使用的 FPL 标准与保险年度有关。 FPL 只是资格判断中的一个因素， 最终 Marketplace 资格和财务援助还取决于 家庭情况及其他适用规则。
查看 ACA / Obamacare FPL 指南 →官方信息
请核实最新 Marketplace 和税务规则
Marketplace 收入、资格以及税收抵免规则 可能发生变化。最新官方信息请以 HealthCare.gov 和 IRS 为准。
如果您对个人税务情况有疑问， 请咨询合格的税务专业人士。
ACA 相关指南
继续了解德州 ACA / Obamacare（奥巴马医保）
德州 FPL 联邦贫困线
了解联邦贫困线（FPL）收入标准， 以及 150%、200%、250%、300% 和 400% FPL 等百分比在 ACA Marketplace 中代表什么。
查看德州 FPL 指南 →ACA 收入与补贴咨询
不确定您的家庭收入会怎样影响 ACA 补贴？
如果您最近失去工作、更换工作、提前退休、 开始领取 Social Security、从 IRA 或 401(k) 提款， 有投资收入，或者开始自雇， Marketplace 使用的家庭收入可能和您想象的不完全一样。
您可以先告诉我您的大致情况， 我可以帮助您了解哪些收入项目通常需要进一步确认， 以及这些变化可能与 ACA Marketplace 申请和保费补贴有什么关系。
我不能提供个人税务建议。 如果涉及具体报税处理、税务申报或复杂税务问题， 应咨询合格的税务专业人士。
重要信息
本页面提供的信息仅供一般教育和参考用途， 不构成税务、法律或会计建议， 也不构成对个人 Marketplace 资格或 财务援助资格的正式判断。
Marketplace 收入规则、Federal Poverty Level、 Premium Tax Credit、资格要求以及其他联邦规定 都可能发生变化。
实际资格及财务援助金额取决于您的申请、 家庭情况、收入、适用的联邦规定以及其他资格因素。
请通过 HealthCare.gov 核实最新 Marketplace 信息。 对于个人税务问题，请咨询适当的税务专业人士。
本页面最后审核：2026年9月